复旦大学泛海国际金融学院携手Jedox 构建教育行业财务平台“新基建”

在今年的两会上，教育再度成为政府和广大代表共同关注的焦点。特别指出推动教育公平发展和质量提升，要优化投入结构，让教育资源惠及所有家庭和孩子，让他们有更光明未来。教育行业逐渐市场化和精细化实施标志着中国新基建的不断深化，其势必将成为加速教育行业数字化步伐、深化教育体系经济建设的新引擎，作为底层逻辑的数字化基础架构也将迎来新的挑战与机遇。

加速推进新基建 FISF与Jedox结缘

2020年4月20日，国家发改委首次表示，将以新发展理念为引领，以技术创新为驱动，以信息网络为基础，面向高质量发展需要，提供数字转型、智能升级、融合创新等服务的基础设施体系。

实际上，教育科技一直都是复旦大学泛海国际金融学院（简称 FISF）重点探索的业务方向。FISF是按照国际一流商学院管理模式和标准创办，专注于高端金融人才教育和金融领域智库研究的商学院。学院于2016年底成立，2017年6月正式办学，由全球招募的优秀教授学者组成核心师资团队，行政员工大部分来自于业内具有商学院及外企工作资历和背景的人士担任。

在复旦大学泛海国际金融学院财务总监沈岚峰看来：“任何新的、好的技术的出现都是为了更好的服务人类，解决人类生活、工作中出现的问题。预算系统来讲也不例外。任何一个组织中都会存在预算编制和管理的工作，但是在大部分场景中财务人员忙于用Excel在做一张或N张预算表格，使用N多的公式和链接在表内和表间甚至不同的文件工作簿中进行数据的整合、计算和分析工作。有些和业务紧密相关的数据还必须准备统一的预算表格让各个业务部门填写和准备，最终形成这个组织的完整的预算报表和报告，呈交利益相关方，比如董事会和管理层，作为下一年度的业绩考核及费用把控的依据和参照，这一过程非常繁琐。而其中的工作会占用企业或组织各个部门不少的工作时间和资源。“

而在沈岚峰看来，预算的编制和管理涉及企业各个环节，同企业中各部门的工作密切相关。只有各部门清晰下一年度的工作计划，并将其分解到来年各时间轴，才能知晓并预测由此产生的相关资源消耗并予以分类量化。”显然，这其中，过去企业各部门年度工作业务活动的实际耗费数据，则成为预测数据中的重要参考指标。那么，如何更好的将数据转化成价值，便成为沈岚峰关注的重点。

毕竟，正如他所言，“要将企业或者组织的预算数据和未来实际的数据更接近，更符合业务的发展规律，对财务部门人员和各个部门负责预算的人员都提出了较高的要求，财务人员要懂具体业务，业务人员要有财务意识，也就是现在常说的业财融合。这就是FISF采用Jedox构建预算应用系统的目的。”

满足教育行业核心需求 Jedox的“核心”能量

在预算层面打通业财融合，逐步解决以往财务部门整合的预算数据，业务部门看不懂；而业务部门做的业务计划无法和财务的预算数据有效匹配的现象。是FISF构建预算应用系统的核心目的，而选择和Jedox及其中国代理EFS合作，沈岚峰也有着清晰的思路，据他介绍，FISF与Jedox的合作，主要集中在实施Jedox的预算编制和管理方面。这取决于两个因素：”首先，考虑到FISF按照国际一流商学院管理模式和标准创办，面向市场，势必在系统的选型方面更多参照企业化的预算管理模式，同时希望预算管理系统能够轻量化、灵活化、个性化。

其次，Jedox预算系统恰好能满足学院在此方面的需求，在众多候选系统和方案中脱颖而出，离不开Jedox系统本身强大的开发能力和EFS实施顾问团队的丰富的实践经验。“具体而言，FISF在实际应用层面面临两个方面的挑战：首先，市面上绝大多数的预算系统都是以企业为最佳业务实践的，即Best Practice in Enterprise, 但FISF是一家商学院，属于教育行业，其与传统的高校管理模式不同，与一般的企业公司的管理方式迥异。沈岚峰举例说：”企业更多的是有形产品的买卖，涉及存货的进销存，实物资产相对较重；而学院不涉及有形产品的入和出，自然不涉及进销存，但在招生及教学业务中将会展开各种活动，提供各种服务，人力成本、招生成本、教学成本甚至包括基建保障成本等偏向管理会计方向则成为重点，而其特点，便是没有像财务会计有一定之规，而是个性化突出。“沈岚峰如是说。

这就为预算系统的开发和设计如何更符合商学院的业务运营模式提出了更高的要求。这就要求，预算系统具备第二大特点，系统适用于包括财务在内的各业务部门使用，即预算系统不是仅仅财务人员使用，更多的应该是业务部门为重，让业务部门在编制其预算时更贴合其业务计划，尽可能使用业务部门的语言，而不是仅仅财务部门的会计科目或预算科目，同时，希望系统让业务部门预算负责人通过编制其预算，对下一年度的业务发展和运营带来真正的帮助，对来年的工作计划有个清晰的梳理，为其工作计划进行有效量化，并带来全局性的思考。为此，我们要求Jedox预算系统界面友好，操作简便、直观和灵活；预算系统使用业务术语。

显然，做到上述两点并不容易，对Jedox系统、实施顾问团队EFS和FISF的财务人员都提出了更高的要求。

但Jedox系统帮助了FISF实现全面预算系统化，创建更灵活的财务预测。实现预算系统化 ，各部门统一填报，数据自动汇总收集，基于招生规模、教授授课费用、科研费用、场地费用等多因素进行收入预测，实现精准收入及费用预测；预设各业务部门需要填报的模板和流程，如科研项目、市场宣传、教学活动、论坛会务等设置各部门填报权限，帮助非财务人员实现指向性填报；实现业务、项目、科目、成本中心的复杂 Mapping 关系，帮助业务单元根据财务给出的标准和思维进行预算填报，提供用户填报预算的便捷性；实现业财一体的报表展示，前台展示的项目类数据，后台集成为财务类数据，实现多维报表展示，业务单元按项目查看、财务根据科目查看，可按需求实时定制自己所需要的报表类型；最后，无缝集成各分散系统，实现 BPM（流程管理）、ERP（实际数）、Jedox（预算编制、分析、预测）系统的数据对接。

沈岚峰总结构建Jedox系统后，给FISF带来的优势有三点：”首先，预算的编制效率提高，相比传统的Excel方式分发预算表格填写、收集再整理分析，速度快了将近2-3倍，而且可查询各部门在编报进程中状态和数据及时进行提醒和沟通。其次，Jedox可以让财务人员从不同的维度，比如BU、Project或者其他需要的维度进行预算数据的抓取、整合和分析，大大方便了数据处理。最后，可将财务系统中的实际明细数据整合到Jedox预算系统中，方便使用部门比对和编报，使得预算系统数据更完善。“

未来合作更趋智能化

对于未来，FISF已经同Jedox实施方——EFS对应用部署进行了周详的计划，包括：将预算编制管理系统从目前的Excel版升级为Web版；预算系统的UI和各字段的称谓及规则的整合根据业务需求再开发使之更贴近业务；通过Jedox呈现财务实际数据和预算数据，并且对这些数据进行层层钻取和系统分析，为管理者查询和分析数据提供最大便利，并将预算数据以及预算已经使用的状况传回BPM系统，进一步强化预算的实时管理和控制；建立FISF的实际数据和预算数据在BI方面的可视化呈现，从而帮助财务部门更好地对FSIF各个项目建模，进行更细节的盈亏分析，并且据此引导业务部门编制下一年预算时其数据更准确和更合理。

显然，Jedox的财务解决方案非常适合今天数字化”新基建“指标，能够优秀，轻量、灵活、的为教育行业个性化需求进行再次开发和配置，是教育资源平衡过程中最容易配置的手段。